O tema é técnico, mas essencial para quem atua com compliance, jurídico, auditoria, governança ou gestão de riscos.
A apuração interna geralmente nasce de uma denúncia ou de um fato específico. Seu objetivo é esclarecer o que aconteceu, identificar os envolvidos, analisar evidências e definir as medidas cabíveis.
Já a investigação corporativa possui um alcance mais amplo e pode operar a partir de dois gatilhos distintos: o reativo e o preventivo.
As investigações reativas começam após um evento concreto, como uma denúncia, uma anomalia identificada em auditoria, uma suspeita de fraude, uma requisição regulatória ou um litígio iminente. O escopo é definido pelo fato ocorrido e busca responder perguntas como: o que aconteceu, como ocorreu, quem participou e quais foram os impactos?
As investigações preventivas, por outro lado, acontecem antes do evento. Incluem due diligence de terceiros, background checks, análise de vínculos e conflitos de interesse, pesquisas em fontes abertas e mapeamentos periódicos de riscos. O objetivo é identificar fragilidades antes que elas se transformem em prejuízos financeiros, jurídicos ou reputacionais.
Assim, a apuração interna pode ser entendida como uma modalidade reativa, normalmente vinculada a uma ocorrência determinada. A investigação corporativa pode apoiar essa apuração, aprofundando informações internas e externas, mas também pode ser utilizada preventivamente em contratações, parcerias, investimentos e decisões estratégicas.
As duas modalidades exigem métodos, equipes e produtos finais diferentes. Empresas que tratam todas as situações apenas de forma reativa acabam respondendo a riscos que poderiam ter sido antecipados. Já aquelas que atuam somente com prevenção podem não estar preparadas para investigar adequadamente um evento concreto.
Por isso, prevenção e resposta não devem competir. Elas precisam fazer parte de uma mesma estrutura de gestão de riscos.
A ASM Investigações atua em investigações corporativas, apurações de denúncias e fraudes, due diligence, background check, busca patrimonial e inteligência em fontes abertas.
